REER : cotiser sans se tromper

Chaque année, à l’approche de la date limite REER — le 2 mars cette année —, la même pression revient :

« Il faut absolument cotiser avant la date limite. »

Mais une question essentielle est rarement posée :

Est-ce réellement la bonne décision pour votre situation financière ?

Le REER est un outil puissant de planification financière. Toutefois, mal utilisé, il peut aussi devenir une source d’impôt élevé et de mauvaises surprises à la retraite.

C’est pourquoi j’aime rappeler une chose fondamentale :

Avant d’investir, il faut savoir décaisser.

Le REER : un excellent outil… quand il est bien compris

Le REER n’est pas simplement un compte d’épargne.

Il s’agit avant tout d’un outil de report d’impôt.

Lorsque vous cotisez :

• vous obtenez une déduction fiscale immédiate

• l’impôt n’est pas éliminé

• il est reporté au moment du retrait

Autrement dit, l’argent n’est pas non imposable : il sera imposé plus tard.

Toute la stratégie repose donc sur une question centrale :

Serez-vous imposé à un taux plus bas ou plus élevé lorsque vous décais­serez ?

L’erreur la plus fréquente : cotiser automatiquement

Beaucoup de gens cotisent au REER par habitude, sans analyse.

Pourtant, certaines situations rendent la cotisation moins avantageuse :

• année de revenu plus faible

• changement d’emploi

• congé parental

• travailleur autonome avec revenu variable

• entrepreneur se versant peu de salaire

Dans ces contextes, la déduction REER peut être peu efficace ou mériter d’être reportée à une année plus favorable.

Cotiser n’est pas toujours urgent.

Bien cotiser l’est beaucoup plus.

REER ou CELI : le mauvais débat

On oppose souvent le REER et le CELI comme s’il fallait choisir l’un ou l’autre.

En réalité, ils remplissent des rôles différents :

REER

• Déduction à la cotisation

• Imposition au retrait

• Impact sur le revenu de retraite

CELI

• Aucune déduction

• Retraits non imposables

• Grande flexibilité

Selon votre situation :

• le REER peut être prioritaire

• le CELI peut être plus avantageux

• ou une combinaison stratégique des deux peut offrir le meilleur résultat

  
  

Il n’existe pas de solution universelle.

Le remboursement d’impôt : un faux sentiment de gain

Recevoir un remboursement REER donne souvent l’impression d’un gain immédiat.

Mais la vraie question demeure :

Que faites-vous avec ce remboursement ?

S’il est dépensé ou utilisé pour les dépenses courantes, une partie importante de l’avantage fiscal disparaît.

Utilisé stratégiquement, il peut renforcer la planification financière globale.

Investir sans penser au décaissement : une erreur coûteuse

On parle beaucoup de rendement et de performance.

Mais beaucoup moins de :

• fiscalité au retrait

• ordre de décaissement

• impact sur la pension de vieillesse

• taux marginal réel à la retraite

Pourtant, tout l’argent sera retiré un jour :

• REER et FERR

• CELI

• placements non enregistrés

• compagnie de gestion

Et c’est souvent au moment du décaissement que les erreurs coûtent le plus cher.

D’où cette phrase qui guide ma pratique :

Avant d’investir, il faut savoir décaisser.

Les bonnes questions à se poser avant le 2 mars

Avant de cotiser, prenez le temps de réfléchir :

• Quel est mon revenu imposable cette année ?

• Suis-je dans une bonne tranche d’imposition ?

• Devrais-je cotiser maintenant ou reporter la déduction ?

• Quel sera mon revenu à la retraite ?

• Comment le REER s’intègre-t-il avec le CELI et le CELIAPP ?

• Quel sera l’impact fiscal lors des retraits ?

Une cotisation REER devrait toujours être une décision stratégique, jamais automatique.

Le REER fait partie d’un plan global

Le REER n’est ni bon ni mauvais.

Il devient puissant lorsqu’il s’intègre à :

• une planification de retraite claire

• une stratégie de décaissement réfléchie

• une coordination entre les régimes

• une révision annuelle personnalisée

  
  

Accumuler sans plan, c’est avancer à l’aveugle.

Planifier, c’est reprendre le contrôle.